Le Plan d’Épargne Retraite (PER) Préparer la retraite en maîtrisant sa fiscalité

les avantages & le fonctionnement d’un investissement en PER

Le plan d’épargne retraite  (PER) est un placement qui vous permet à la fois de préparer votre retraite et de réduire fortement votre fiscalité. Dans la limite d’un plafond annuel (disponible sur votre avis d’imposition, en général 10% du revenu annuel sur 3 ans) vous pouvez verser sur un PER des capitaux qui seront déduit de votre revenu imposable. En clair, si vous êtes imposé à 41% et que vous versez 10 000€ sur votre PER, vous aurez 4100€ de réduction d’impôt. C’est très efficace, mais attention ! il faut bien sélectionner le contrat (avec un maximum de possibilités) et faire très attention aux conditions (ci-après énumérées), aux frais et aux performances !

Les avantages du PER
Économies d’impôts Jusque 45% du montant des versements (votre tranche d’impôt)
Performances Scpi, fonds en €, opcvm
Sortie en rente Possible
Sortie en capital Possible

Accédez aux meilleurs contrats

Le plan d’épargne retraite (PER) Plus simple, plus flexible, plus efficace

Le Plan d’Epargne Retraite (PER), initié par la loi PACTE, est en vigueur depuis le 01/10/2019. Il a été conçu afin d’accroître l’attractivité de l’épargne-retraite et de la diriger vers le financement des entreprises. Son but est de simplifier et améliorer l’offre d’épargne existante. Les produits d’épargne étaient trop complexes et nombreux (PERP, Madelin, PERCO, Art. 83…). Ils sont maintenant regroupés en trois catégories

La loi Pacte du 22 mai 2019 a permis au PER de voir le jour, PER dont la vocation est de simplifier les enveloppes retraites pour les salariés comme pour les TNS (Travailleurs Non-Salariés).

Les avantages du plan d’épargne retraite

 

De fortes réductions d’impôt !

lorsque vous versez des capitaux sur le PER, ils sont déduis de vos revenus pour le calcul de votre imposition. C’est donc jusque 45% de réduction d’impôt !


Une épargne en vue de la retraite

votre épargne sera libérée au moment de la retraite, soit en rente viagère comme pour l’ancien perp, soit en capital ! C’est un avantage majeur de ce nouveau dispositif


Des placements rentables et compétitifs !

si vous sélectionnez bien votre contrat, le PER est une arme redoutable pour générer de la performance. Attention à choisir des contrats en architecture ouverte, avec plus de 500 fonds, des possibilités d’investir sur des fonds immobiliers, mais également des bonnes tables pour le calcul des rentes à terme si l’option est retenue !

Que faire de ces anciens contrats ? PERP, Madelin, Article 83

La plupart des salariés et/ou indépendants ont tout au long de leur carrière, épargné sur des contrats pour leur retraite. Ces contrats étant voués à disparaître en cette année 2019 que faut-il faire de l’épargne constituée dessus.


Comparaison du nouveau Plan d’épargne retraite et de ses prédécesseurs

La particularité principale du PER qui le différencie de ses ancêtres est la possibilité de sortie des fonds en capital sans clause particulière.

Le PERP : 6 cas exceptionnels de sortie des fonds bloqués en capital. Le Contrat Madelin : 4 cas exceptionnels de sortie des fonds bloqués en capital.

Cette différence est un avantage majeur du nouveau plan d’épargne retraite, il faut quand même faire attention à la fiscalité pour les versements et à la sortie.

cavalier seul


La transférabilité du PER

Pour le transfert des anciens contrats (Madelin, Perp, Perco) l’opération est simple. Les contrats se transforment en PER et bénéficient des avantages du nouveau plan d’épargne retraite

 

Cheval blanc Patrimoine - cas pratique

 

Quelle sera mon économie d’impôt ?

Il sera proportionnel à votre tranche marginale d’imposition (TMI). Si elle est de 30%, votre économie d’impôt sera de 30% sur vos versements.

Exemple : J’ai versé 6 000€ en 2019, mon économie d’impôt sera de 1 800€ avec une TMI de 30%.
Si elle est à 41%, c’est 2 460€ d’économie d’impôt et pour une TMI de 45%, c’est 2 700€.

Ce qui entraîne une réduction de l’effort d’épargne dès la deuxième année.

Exemple : Je verse 6000€ par an, mon effort d’épargne ne sera plus que de :
TMI à 45% : 6 000 – (45% X 6000) = 3 300€
TMI à 41% : 6 000 – (41% X 6000) = 3 540€
TMI à 30% : 6 000 – (30% X 6000) = 4200€

Le fonctionnement du PER Avantages du plan d’épargne retraite

Le Per permet de déduire de son assiette fiscale les versements personnels effectués dès la fin de l’année 2019. La limite des versements sera de 10% du revenu imposable avec une limite à hauteur de 31 786€ si le salaire est plus élevé. A ce plafond s’ajoute les 10% du PASS c’est-à-dire 3973 euros annuel.

 

Cavalier cheval blanc Patrimoine

 

Les avantages du plan d’épargne retraite

A la différence des anciens dispositifs d’épargne retraite le Per offre la possibilité de choisir son mode de sorti au moment du départ à la retraite.  C’est-à-dire soit en rente viagère soit en capital, de plus il est possible de récupérer en anticipé son épargne pour l’acquisition d’une résidence principale. Il assure notamment aux travailleurs de pouvoir profiter d’un produit d’épargne retraite tout au long de leur parcours (reconversion professionnel, chômage).

Point d’attention : La gestion Pilotée comme option par défaut

Le PER sera proposé par défaut en gestion dite « pilotée », il y aura trois profils d’investissement proposés à l’épargnant :

  • Prudent horizon retraite
  • Equilibré horizon retraite
  • Dynamique horizon retraite

La gestion pilotée sera encadrée par un montant minimum investi dans des actifs sans risque en fonction de l’horizon du départ à la retraite. Par exemple, pour un profil prudent horizon retraite avec un départ à la retraite dans 10 ans il sera contraint d’investir minimum 70% dans des actifs à risque. Mais il sera aussi proposé de pouvoir le gérer de façon libre.

Les 3 catégories de PER

le PER individuel
Réductions d’impôts importantes
Il remplace les contrats PERP, Madelin, Préfon, COREM et CRH. Les versements y sont volontaires et aucun montant minimum n’est nécessaire pour en bénéficier. Il s’adresse à toute personne peu importe son activité (Salarié, TNS, …), son niveau de revenu ou son âge.
le PER Collectif
Épargne salariale
Il remplace les contrats PERCO. Les versements y sont volontaires et proviennent de l’épargne salariale (intéressements, participations, abondements, CET).
le PER categoriel
Dispositif d’entreprise
Il remplace les contrats article 83. Les versements y sont obligatoires, effectués par le salarié et l’employeur. Les sommes capitalisées issues de versements obligatoires en entreprise ne pourront être reversées que sous la forme d’une rente.

Vous souhaitez une étude gratuite et personnalisée ?

Votre demande a bien été transmise,

nous allons rapidement prendre contact avec vous

Une erreur est survenue, veuillez réessayer.

Données Personnelles

Ce modèle sera ultérieurement complété par l’information concernant les directives relatives au sort des données à caractère personnel après la mort (article 32-I-6° de la loi du 6 janvier 1978 modifiée).
Les informations recueillies sur ce formulaire sont enregistrées dans un fichier informatisé par notre cabinet Cheval Blanc Patrimoine pour la gestion de notre clientèle. Elles sont conservées pendant 1 an et sont destinées Service marketing et au service commercial, établis en France, à Paris 16. Conformément à la loi « informatique et libertés », vous pouvez exercer votre droit d’accès aux données vous concernant et les faire rectifier en contactant le Cabinet Cheval Blanc Patrimoine situé au 9, avenue Bugeaud, 75116 Paris
Nous vous informons aussi de l’existence de la liste d’opposition au démarchage téléphonique « Bloctel », sur laquelle vous pouvez vous inscrire ici : https://conso.bloctel.fr/